Возврат подоходного налога за лечение зубов документы

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Возврат подоходного налога за лечение зубов документы

По закону, граждане РФ имеют право на получение налогового вычета. В основном все слышали об этой льготе в рамках покупки квартиры, однако возврат из налогов можно получить и за другие покупки и услуги. К категории возмещаемых затрат относится лечение, в том числе и стоматологическое.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Услуги по имплантации и протезированию зубов сейчас невероятно дорогие, однако качественная стоматологическая помощь просто необходима для нормальной жизни. Именно поэтому налоговый вычет может стать отличной помощью тем, кто планирует заняться здоровьем своих зубов. Не все могут получить эту субсидию. Важно знать, кто может рассчитывать на вычет и как его получить.

Налоговый вычет является возвратом части уплаченных вами налогов. По сути, государство не выдает вам деньги, а просто возвращает те, которые должно было забрать в виде подоходного налога.

Вычет можно получить при покупке и продаже жилья, другой недвижимости и некоторых разновидностей ценного имущества.

Кроме этого, физическим лицам полагается право на возмещение части средств, затраченных на оплату дорогостоящих диагностических и терапевтических услуг. К числу таких услуг относят и стоматологические вмешательства.

Именно эта категория больше всего волнует граждан, ведь с каждым годом поход к врачу-ортодонту обходится всё дороже. Что же касается протезирования и имплантации зубов, то эта категория расходов вообще кажется многим неподъемной. Именно поэтому вопрос о том, можно ли получить налоговый вычет за лечение зубов, такой актуальный.

В статьях Налогового Кодекса, регулирующих вопрос налогового вычета, указано, что лечение у стоматолога также является услугой, по которой можно получить возврат из налогов. Кроме того, можно получить вычет не только за собственное лечение, но и за лечение родственников, если вы им оплачивали данные процедуры.

Оформление вычета — не слишком сложная процедура. При этом можно получить значительную денежную компенсацию.

Кто имеет право на налоговый вычет

Понятно, что не все люди могут получить вычет, законодательство накладывает на это определенные ограничения. Есть ошибочное мнение, что только граждане Российской Федерации могут получить такую льготу, однако для оформления вычета нужно быть резидентом страны.

Резидентом считаются те лица, которые прожили на территории страны 183 дня в году. Таким образом, гражданство здесь не имеет никакого значения. Также обязательным условие является то, что человек должен имеет официальное трудоустройство. Только в таком случае работодатель уплачивает за него налоги, а значит, есть из чего возвращать деньги.

Также эта субсидия распространяется на родственников человека, который претендует на налоговый вычет. Можно компенсировать не только своё лечение, но также лечение родных, у которых в силу обстоятельств нет права на вычет.

В каких случаях можно получить стоматологический вычет

Давайте подробнее рассмотрим условия, которые необходимо соблюдать, чтобы получить вычет:

  1. Оплата производилась за личные денежные средства резидента. Если услуги оплачивались работодателем или за счет каких-то льготных начислений, то возврат невозможен.
  2. Медицинская помощь оказывалась человеку, который претендует на субсидию, или его близким родственникам.
  3. Предоставленные услуги есть в официальном перечне медуслуг, который принят на государственном уровне.
  4. Терапия проводилась в учреждении, которое имеет государственную лицензию.

Кроме того, вы можете получить компенсацию при оплате медикаментов как себе, так и родственникам. Однако препараты обязательно должны быть назначены сертифицированным врачом.

Расчет суммы

Сказать, сколько денег вы получите в качестве возмещения, можно только после того, как будут произведены расчеты. Подсчитать всё вы можете сами. Вычет составляет 13% от суммы, затраченной на лечение.

Однако есть ограничение на налоговый вычет по оплате медуслуг в 120 тысяч российских рублей. Это не значит, что максимально вы получите эту сумму на руки. В качестве вычета вам могут предоставить только 13% от неё.

Это составит 15 600 рублей.

Нужно также учитывать, что такой предел наложен не только на стоматологические услуги. В общей сложности все соцвычеты не должны превышать 120 тысяч рублей. Если вы, к примеру, поставили зубной имплантат стоимостью 30 тысяч рублей, то в качестве вычета вам выдадут 3900 рублей (13% от стоимости медуслуги). Чем выше стоимость стоматологической операции, тем больше возврат денег.

Кроме этого, также существует перечень дорогостоящих услуг. Виды медпомощи, которые там указаны, освобождены от лимита в 120 тысяч. Вычет по ним получают от полной суммы расходов.

Порядок оформления

Процедура оформления и получения вычета является стандартной. Она состоит из таких этапов:

  1. Проверка вашего права на получение вычета. Прежде чем тратить своё время на сбор документов, вам нужно удостовериться, что вы действительно можете его получить и предоставленные медуслуги входят в перечень тех, которые компенсируются государством.
  2. Сбор пакета документов. На этом этапе нужно очень тщательно всё перепроверять. Если потом на этапе проверки будут найдены какие-то недочеты, то в лучшем случае просто затянется срок проверки, а в худшем – вам вообще откажут в выплате вычета.
  3. На следующем этапе проводится проверка вашего пакета документов в налоговой службе. Вам делать ничего не нужно. Требуется только ждать, пока проверка закончится, и вам скажут её результаты. Сотрудник налоговой будет тщательно проверять достоверность всей предоставленной информации во избежание всяческих махинаций и фальсификаций. Чтобы ускорить этот процесс, вы можете только уделить достаточно времени и внимания предыдущему этапу, чтобы к вам было как можно меньше вопросов.
  4. В случае одобрения налогового вычета вам переводят деньги на указанный счет. При оформлении льготы в налоговой вам сразу придет вся сумма. Если вы делали субсидию через работодателя, тогда с вас просто не будет ежемесячно удерживаться подоходный налог, а значит, вычет вы получите не сразу.

Точно нельзя сказать, как долго будет происходить процедура начисления налогового вычета, так как это зависит от скорости работы налоговой службы. Обычно это занимает не больше 3-х месяцев.

 В ИФНС

Один из способов подачи документов для оформления этой льготы – это обращение в Федеральную налоговую службу. Вам необходимо собрать все нужные документы и с ними пойти в контору по месту вашей регистрации.

Делать это следует в следующем календарном году после получения услуги, на которую делается вычет. До определенных сроков вы составляете налоговую декларацию и подаете её вместе с другими бумагами.

После рассмотрения документов вы получите свои деньги.

Кроме непосредственного обращения в налоговую службу, также можно оформить вычет у работодателя. Это позволит вам получать деньги не одноразовой выплатой, а по частям за счет того, что из вашей зарплаты не будут удерживаться налоги. Это удобно также тем, что деньги вы начнете получать сразу, и вам не нужно будет ждать следующего года, чтобы иметь возможность сделать налоговую декларацию.

Для этого варианта вам потребуется обратиться в налоговую, чтобы получить справку о праве начисления налогового вычета. Нужно предоставить заявление, написанное по специальному образцу, а также документальные подтверждения того, что производилась оплата стоматологических услуг.

После этого следует предоставить справку в бухгалтерию того предприятия, которое начисляет заработную плату.

После произведения пересчёта гражданин, получивший право на вычет, будет получать ЗП без налоговых взысканий до тех пор, пока сумма, начисленная налоговой, не будет полностью выплачена.

Оформление справки для бухгалтерии занимает около 30 дней, поэтому уже через месяц вы начнёте небольшими частями получать свою субсидию. Многие предпочитают именно такой способ, чтобы не ждать окончания календарного года для начала оформления вычета.

Список документов

При оформлении этой льготы стоит очень ответственно подойти к вопросу сбора всех необходимых документов. Нужно помнить, что налоговая будет проводить тщательную проверку, и при наличии каких-то несоответствий и недочётов вы можете просто лишиться налогового вычета.

В налоговую по месту жительства нужно предоставить следующий пакет документов:

  1. Оформленную и заполненную налоговую декларацию.
  2. Заявление на получение вычета. В этой бумаге обязательно должны указываться реквизиты для получения выплаты.
  3. Справка о налогах и о доходах за тот календарный год, в который была произведена услуга. Эта справка выдаётся тем предприятием, где работает физическое лицо.
  4. Договор на оказание медуслуг.
  5. Платежные документы, где указывается сумма, затраченная на услуги стоматолога.
  6. Лицензия того учреждения, которое оказывало терапевтическую или диагностическую помощь.
  7. Справка об оплате медуслуг установленной формы.
  8. Если оплачивается лечение родственников или подопечных, то нужно приложить бумаги, доказывающие родство.

Кроме оригиналов, также нужно предоставлять ксерокопии хорошего качества. Стоит заранее побеспокоиться об этом, так как не во всех налоговых можно сразу сделать копии. При этом необязательно сдавать оригиналы документов, если об этом не сказали сотрудники налоговой.

В некоторых случаях, кроме стандартного перечня документов, могут потребоваться какие-то дополнительные бумаги. Об этом вам сообщат в налоговой.

Сроки подачи

Оформлять налоговый возврат можно за тот год, когда стоматологические услуги были получены. Если вы хотите делать возврат в налоговой конторе, то получить деньги вы не сможете раньше, чем наступит следующий календарный год. Это связано с тем, что для пакета документов, предоставляемых в контору, нужна налоговая декларация. Сделать её можно только с начала нового года и до 30 апреля.

Если вы только узнали о такой возможности, то можно оформить льготу за 3 предыдущих года. Поэтому можно не спешить, ведь этого срока более чем достаточно, чтобы успеть получить вычет.

Обычно весь процесс получения вычета от момента подачи документов до перечисления денег не занимает больше 3-4 месяцев. Заранее вы не сможете точно знать, через сколько вам придет вычет.

Даже при подаче документов сотрудники не смогут назвать вам сроки, поскольку они будут зависеть от длительности проведения камеральной проверки.

Если в её ходе выявятся какие-то нарушения в ваших документах или у налоговой появятся любые вопросы, то проверка затянется. Тогда деньги вам переведут гораздо позже.

Особые ситуации

Согласно законодательству, помощь от государства при получении медуслуг можно получить в таких случаях:

  1. Диагностические и терапевтические процедуры, оказывающиеся в комплексе неотложной помощи.
  2. Амбулаторные манипуляции медицинского характера, в том числе и профилактические. В эту категорию можно отнести дневной стационар.
  3. Стационарная помощь населению (лечение, обследование, реабилитация).
  4. Санаторно-курортное лечение.
  5. Санпросвещение, проводимое в рамках государственных программ.

Дорогостоящее лечение

К категории особых ситуаций можно отнести дорогостоящее лечение. Услуги, относящиеся к этому виду помощи, не ограничиваются лимитом.

Перечень этих терапевтических процедур можно найти в приложениях к статьям, регулирующим законодательную базу налоговых вычетов. К дорогостоящему относят в том числе и имплантацию протезов, реконструктивно-пластические операции.

Кроме этого, в этот список входят действительно тяжелые патологии различных систем и органов.

Источник: https://www.ndfl.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-lechenie-zubov/

Информация о вычете

Возврат подоходного налога за лечение зубов документы

01.02.20

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
    Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг в дополнении ко всем остальным социальным вычетам. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2019 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс. рублей и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей.

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс. рублей (что меньше 140 тыс. рублей). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2020 году за 2019 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс. руб. + 200 тыс. руб.

) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2019 году, то вернуть деньги сможете только в 2020.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2020 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2017, 2018 и 2019 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

Возврат подоходного налога за лечение зубов

Возврат подоходного налога за лечение зубов документы

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет.

В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Максимальная сумма социального налогового вычета 120 тыс.рублей. Это значит, что на ваш счет возвращается до 15,6 тыс.

рублей (13% х 120 тыс. рублей).

В сентябре 2018 года Сергей Н. потратил на протезированиезубов 75 тыс. рублей. За 2018 год он заработал 650 тыс. рублей ивыплатил в бюджет 84,5 тыс. рублей НДФЛ. На какую сумму возвратаможет рассчитывать Сергей? В 2019 Сергей имеет право податьдекларацию на вычет и вернуть 9,75 тыс. рублей (13% х 75 тыс.

рублей).

Предлагаем ознакомиться:  Отек губы после лечения зуба

Декларация 3-НДФЛ подается в следующем году после оплаты услуги.В нашем примере Сергей лечился в 2018 году. Это значит, что заналоговым вычетом он может обратиться в налоговую инспекцию в 2019,

2020 или 2021 году.

Документы для получения налогового
вычета за лечение зубов

  • Лечебное учреждение должно иметь лицензию.
  • Вы должны сохранить все платежные документы, которые могутподтвердить расходы на лечение и приобретение медикаментов.
  • За лечение платили лично вы, а не ваш работодатель. Если жестоматологию оплатила организация, такие расходы не считаютсявашими личными тратами.
  • Вычет предоставляется только по доходам, облагаемым НДФЛ поставке 13%. Доходы по ставкам 9% и 35% при предоставлении вычета неучитываются. Кроме того на возврат налога за лечение зубов не имеютправо индивидуальные предприниматели на УСН или с оплатойЕНВД.

К стоматологическим услугам относится и установка брекетов. Есливы оплатили брекеты себе или своему ребенку, то вправе учесть этирасходы при подаче декларации 3-НДФЛ и получить на свой счет 13% от

затрат.

Помните про максимальную сумму! За одинкалендарный год вы можете вернуть не более 15,6 тыс. рублей. Это

13% от разрешенной суммы вычета в 120 тыс. рублей.

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справки об оплате медицинских услуг.
  • Договор между вами и медицинским учреждением. Заверенная копия.
  • Лицензия медицинского учреждения. Заверенная копия.
  • Платежные документы. Банковские выписки, чеки, квитанции и т.п. В ИФНС подаются заверенные копии.
  • Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя.

Обратитесь в онлайн-сервис НДФДка.ру! Личный налоговыйэксперт проверит все ваши документы на вычет за лечение зубов,поможет составить декларацию 3-НДФЛ и даже отправит ее в вашу

налоговую инспекцию!

Шаг 1Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Шаг 2Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Шаг 5Подайте заявление на возврат денег

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой.

    После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой.

    После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

возврат лечение налог подоходный

Источник: https://denta-da.ru/vozvrat-podokhodnogo-naloga-lechenie-zubov/

Налоговый вычет на лечение зубов в 2019 году: размеры, документы

Возврат подоходного налога за лечение зубов документы

Кто вправе получить налоговый вычет на лечение зубов в 2019 году? В каком размере предоставят налоговый вычет и какую максимальную сумму можно получить? Какие документы нужно подготовить? Ответы на эти и другие вопросы – в статье. Мы подготовили удобную пошаговую инструкцию.

Кому откажут в вычетах по НДФЛ, а кому повезло: новые разъяснения чиновников >>

Кто имеет право на вычет на лечение зубов в 2019 году

Социальный вычет на лечение зубов – это сумма, которую можно вычесть из дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Для того чтобы вернуть налог из бюджета в качестве налогового вычета, нужно, чтобы прежде этот налог был уплачен.

То есть воспользоваться вычетом могут только те граждане, с доходов которых удерживали и уплачивали в бюджет НДФЛ по ставке 13% (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Если человек не работает и вообще не получает официальных доходов, то вернуть деньги за лечение зубов не получится.

Как определить ставку для расчета НДФЛ, читайте в другой статье.

Многие спрашивают, сколько раз можно получить налоговый вычет на лечение зубов? Ответ – один раз в год. Причем не полностью использованные социальные вычеты на следующий год не переносят. Механизма переноса в Налоговом кодексе не прописали.

Эксперты предупреждают

Мошенники научились воровать чужие вычеты по НДФЛ. Примите меры предосторожности и предупредите о новой афере сотрудников.

В чем афера

Какие расходы можно заявить к вычету

Все расходы на лечение, которые вы можете предъявить к вычету по НДФЛ, перечислены в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.Среди них не только «обычные» услуги в стоматологии, но и дорогостоящие стоматологические услуги. В частности, к вычету можно заявить расходы:

  • на оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
  • терапевтические стоматологические услуги;
  • пародонтологическую помощь;
  • косметическую стоматологию;
  • установку брекетов;
  • протезирование;
  • реплантацию, имплантацию;
  • реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.

Кроме того, в налоговый вычет на лечение зубов можно включить расходы на покупку медикаментов (абз. 2 п.1 постановления № 201). При этом лекарства должен назначить лечащий врач (письмо ФНС России от 31.08.2012 № ЕД-4-3/14530@). Либо в вычете можно показать расходы добровольную медицинскую страховку, предмет которой — лечение в стоматологии.

Чтобы вернуть деньги в виде налогового вычета на лечение зубов из бюджета, нужно выполнить четыре условия. Особые условия есть для супругов. При каких условиях можно получить социальный налоговый вычет на лечение >>

Налоговый вычет на лечение зубов в 2019 году: максимальная сумма

Размер вычета равен сумме, израсходованной на лечение зубов. Для тех граждан, кто много тратит на врачей, законодатели утвердили лимиты. В 2019 году максимальная сумма, которую можно предъявить к вычету, составляет 120 000 руб. в год. Причем такой лимит назначен не только для лечения. В данный максимум надо уложиться еще с пятью видами расходов. 

  • на свое обучение либо брата (сестры);
  • негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение (страхование),
  • уплату добровольных пенсионных взносов,
  • добровольное страхование жизни;
  • независимую оценку своей квалификации.

То есть если вы захотите заявить два вычета – например, и «образовательный», и «медицинский», – общая предельная сумма составит 120 000 руб. Узнайте, как распределить вычеты, чтобы получать больше денег >>

Максимальный налог к возврату из бюджета равен 15 600 руб. за год (120 000 руб. x 13%). Если вы потратили меньше чем 120 000 руб.

, умножьте израсходованную сумму на 13% и получите фактическую величину, которую вернет вам государство.

При этом вычет за год не может быть больше суммы НДФЛ, удержанного с вашего дохода работодателем в этом же году. Расчеты иных налоговых вычетов по НДФЛ смотрите в таблице.

Эксперты разъясняют

Предприниматели имеют право на четыре вычета по НДФЛ. Но получить их коммерсант сможет только по доходам, которые облагаются по ставке 13 процентов, кроме дивидендов.

Какие вычеты может получить ИП

Налоговый вычет при лечении зубов в 2019 году: пошаговая инструкция

Социальный налоговый вычет можно получить либо у работодателя, либо в налоговой инспекции. Получить вычет у работодателя можно в том же году, когда человек оплатил стоматологические услуги. То есть если человек потратил деньги на лечение в 2019 году, то обратиться к работодателю за вычетом можно до 31 декабря 2019 года (п. 2 ст. 219 НК РФ).

Получить вычет в инспекции можно, когда закончится календарный год, в котором человек оплатил лечение зубов. То есть если расходы на лечение были в 2019 году, то обращаться в налоговую инспекцию нужно с 1 января 2020 года.

Какие документы нужны для вычета на лечение зубов в 2019 году, зависит от того, какой способов выбрал гражданин.

Вычет работодатель предоставит на основании двух документов: заявления и уведомления из налоговой инспекции о праве на вычет. Возврат будет осуществляться путем прекращения удержания НДФЛ с заработка сотрудника.

Скачать заявление на вычет на лечение

Чтобы получить уведомление, обратитесь в налоговую инспекцию по своему местожительству. Туда нужно подать:

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/98154-vychet-lechenie-zubov

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину

Возврат подоходного налога за лечение зубов документы

Если вы работали и уплачивали подоходный налог в размере 13%, одновременно оплачивая медицинские услуги, лекарственные препараты или страховые взносы в рамках добровольного медицинского страхования (ДМС), вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Оформить вычет можно, если вы расходовали средства:

  • на себя;
  • на родителей;
  • на детей (подопечных) в возрасте до 18 лет;
  • на супруга (супругу).

При этом платежные документы в любом случае должны быть оформлены на ваше имя.

Для получения вычета по расходам на медицину действует стандартный срок давности — оформить его можно в течение трех лет с того момента, как вы понесли расходы.

Оформить вычет по расходам на медицинские услуги вы сможете, только если медицинская организация, в которую вы обращались, находится в России и у нее есть соответствующая лицензия.

В большинстве случаев размер налогового вычета по расходам на медицину — 120 000 рублей. То есть вам вернется 13% от этой суммы.

 При этом вычет по расходам на медицину суммируется с другими социальными налоговыми вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые вы сможете заявить за год (кроме вычета по расходам на благотворительность и образование детей).

Исключение составляет налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. По дорогостоящим видам лечения социальный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов (вам вернется 13% от той суммы, что вы потратили) и не суммируется с остальными социальными налоговыми вычетами. 

  • справка о суммах начисленных и удержанных налогов за год, в котором вы оплачивали медицинские услуги, по форме 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя).

Если вы оплачивали медицинские услуги:

  • копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался;
  • копия лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
  • оригинал справки об оплате медицинских услуг.

Если вы оплачивали лекарства:

  • оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
  • копия документа, подтверждающего степень родства, например свидетельства о рождении (если медицинские услуги или лекарственные препараты оплачены налогоплательщиком для родителей или детей);
  • копии документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеков).

Если вы оплачивали медицинское страхование:

  • копия договора добровольного личного страхования (страхового полиса), предусматривающего оплату исключительно медицинских услуг;
  • копии платежных документов, подтверждающих уплату страховых взносов (кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, банковских выписок и тому подобное);
  • копии документов, подтверждающих отношение (родство) к вам лиц, за которых вы оплачиваете страховые взносы (например, копии свидетельства о браке, свидетельства о рождении, документа, подтверждающего опеку или попечительство, — в зависимости от того, чья страховка оплачена);
  • копии документов, подтверждающих возраст детей, если соответствующие страховые взносы уплачены за детей (например, свидетельств о рождении).

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы.

Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Подать документы можно:

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

  • уведомление о подтверждении права на вычет; 
  • составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь. 

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

Вам нужно будет:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
  • составить заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога. 

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении.

Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

Расскажите друзьям

Источник: https://www.mos.ru/otvet-dengi/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-po-rashodam-na-medicinu/

Норма Развития
Добавить комментарий